Ubezpieczenia gospodarcze w praktyce

Ubezpieczenie utraty zysku

Ubezpieczenie od utraty zysku chroni przed skutkami szkody rzeczowej powodującej przerwę w działalności gospodarczej, a w konsekwencji – utratę zysku. W przypadku szkody spowodowanej zdarzeniem losowym poza stratami bezpośrednimi w majątku mogą bowiem powstać także straty pośrednie polegające na utracie korzyści. Ubezpieczenie majątkowe rzeczowe nie kompensuje podmiotowi strat finansowych związanych z przerwami w działalności gospodarczej związanymi z uszkodzeniem lub zniszczeniem mienia na skutek zajścia zdarzenia losowego. Ubezpieczenia te koncentrują się na kompensacji kosztów, co sprowadza się do pokrycia kosztów przywrócenia do stanu poprzedniego.

Ubezpieczenie od utraty zysku związane jest z utratą korzyści, jakie poszkodowany mógłby osiągnąć, gdyby szkoda nie wystąpiła.

Umowa ubezpieczenia utraty korzyści, pomimo odrębności formalnej, traktowana jest jako uzupełnienie polis majątkowych. Możliwość zawarcia takiej umowy uwarunkowana jest posiadaniem tzw. polisy bazowej, która zapewnia ochronę ubezpieczeniową dla rzeczowych składników majątku ubezpieczonego. Oznacza to, że zakres ochrony ubezpieczeniowej związany jest z zakresem ubezpieczenia polisy bazowej. Standardowo przyjmuje się zakres ubezpieczenia zgodny z przyjętym w ubezpieczeniach od ognia i innych zdarzeń losowych. Poza ryzykiem pożaru obejmuje takie zdarzenia losowe, jak: uderzenie pioruna, eksplozja, upadek statku powietrznego, huragan, deszcz, powódź, lawinę, trzęsienie ziemi, śnieg, grad, zapadanie się i osuwanie ziemi, uderzenie pojazdu, huk ponaddźwiękowy i wydostanie się wody lub innej cieczy z urządzeń wodno-kanalizacyjnych. Poza wymienionymi ryzykami ochroną ubezpieczeniową coraz częściej mogą zostać objęte szkody spowodowane przez kradzież z włamaniem i rabunek. W praktyce ubezpieczeniowej ubezpieczenie utraty zysku można zawrzeć w formie polisy od wszystkich ryzyk. Zaznaczyć należy, że pokrywane są tylko te szkody, których przyczyną jest przerwa lub zakłócenie w dostawie (odbiorze) spowodowane szkodą w mieniu przez zdarzenia losowe, a nie te, które wynikają z niewywiązywania się dostawcy (odbiorcy) ze zobowiązania na skutek innych przyczyn.